今年的国庆是最惊心动魄的，没有哪个国庆像今年这样，风云变幻，一波未平，一波又起！且不说人在堵途、看人不看景、出国被关小黑屋、国足主场输弱旅、21个城市限购限贷楼市，更让人瞠目结舌的事，国际金融市场还集中爆发大事件。在毫无征兆的情况下，黄金突然暴跌，英镑闪电崩盘，人民币离岸汇率大贬，闪电崩盘、履创新低、尸横遍野！ 小信跟大家一样，心塞得泪牛满面！手里的大把大把现金，顷刻之间，化为乌有。怎么办，别慌，小信家的交易银行团队为你带来企业现金管理的最优方案！ 图源：淘图网通过管理先进的名企调查研究分析，发现企业现金管理的最佳境界是：一方面应充分利用银行贷款来减少现金结存水平以增大投资力度；另一方面，在保持公司低现金结存水平的基础上缩短公司的现金缺口。那民企能否达到这一境界呢？今天小信为您讲述有哪些必要的相应配套的管理措施~NO.1.最佳的现金结存额 图源：素材中国学过财务管理的人肯定知道，一个公司在任何时候都要保留一定的现金结存额，这是为了满足三方面的动机：即交易动机、预防动机和投资动机。不管是哪一种动机，其实就是同一个目的，即保证公司在任何需要的时候有随时可动用的现金资产。所以问题的关键在如何能使公司的现金随用随有。传统的解决办法是公司在帐上随时保留足够的现金结存。保证公司的资金随用随有的解决办法就是不结存现金，借用银行的钱。现今有许多知名公司已经达到了这种现金结存的最佳境界，它们或者保持零现金结存额，或者甚至为负现金结存额。保持低的现金结存额的前提条件是要有银行的支持。由此可见，与银行保持很好的信贷关系显得尤其重要。公司之间不同的现金缺额，定量地反映了公司管理者对银行系统的信心之间的差异。现金结存少于最小必须值（现金缺额为负值），说明了公司有这样的信心，即无论在困难还是兴旺时期，银行都将会给公司提供贷款。而大量的正现金缺额，则显示了公司管理层担心在困难时期将被银行抛弃。由于与银行建立贷款协议，公司的财务总裁就不必为短期现金流转的波动而操心，银行将会弥补高峰期的现金短缺，从而使财务总裁有更多的时间来考虑诸如：存货标准、资金支出以及其他具有战略意义的事情。NO.2.最佳的现金使用效率 图源：搜狐公司如何在规定的现金结存水平上尽可能地减少贷款额或贷款期限，从而减少贷款利息开支，获得最大的利润呢？这个问题我们可以通过现金缺口的分析来解决。 现金缺口（cash gap）指从购买物资及服务而支付现金至销售商品和服务而收回现金之间的时间间隔。需要指出的是，前面提到的现金缺额与这里的现金缺口是两个不同的概念。现金缺额是一个数量概念（有多少现金短缺额），而现金缺口则是一个时期概念（现金短缺的时期有多长）。现金缺口越长，意味着公司需要贷款的时间越长，也就会使公司支付越多的利息。例如：简单的计算方法为：公司每天的销售收入为200万元（7.3亿元/365天），销售成本为销售收人与毛利的差额，即每天120万元（200x60%）。现金缺口为90天，为了支付此90天的支出，公司需贷款90x120万元=1.08亿元。8%年利率的利息总额为864万元，以90天平均，每天为96，000元。也就意味着：如果公司能设法仅仅缩短一天的现金缺口，那么它的税前利润将会增加96，000元。公司有三种方法可以缩短现金缺口：（1）延长采购存货的应付帐款付款期。虽然各个行业的应付帐款付款期浮动范围不会太大，但公司还是可以在不影响信誉的情况下尽量延长付款期。（2）缩短应收帐款收款期。公司越是能迅速地收回出售商品的应收帐款，其现金缺口就越短。（3）加快存货周转期。公司存货周转越快，所需现金越少。管理者们都知道应收帐款期和应付帐款期对现金缺口的影响，但很难直接领会到加快存货周转对现金缺口的影响。其实，缩短现金缺口的前两种方法都是受环境和行业惯例的限制的：在激烈的竞争环境下，公司为了促销，不能过分限制应收帐款的期限；为了保持公司的信誉，也不能拖延应付帐款的付款期。只有缩短存货周转天数很少受外围，因素的影响，纯展公司的内部管理问题。所以，为了缩短现金缺口，任何公司都应该加强对存货的管理。NO.3.对民企的建议 图源：网易通过以上的分析，我们可以发现公司现金管理的最佳境界是：一方面应充分利用银行贷款来减少现金结存水平以增大投资力度；另一方面，在保持公司低现金结存水平的基础上缩短公司的现金缺口。在此对大多数民企来说，建议必须解决以下几点：（1）改变思想观念。由于传统自力更生观念的影响，当公司赢利较好时，大多依赖自身现金结存来实现扩张，对用银行贷款来扩张的观念比较淡薄。然而公司管理者应该认识到：银行不仅是没钱时贷款、有钱时存款的地方，更应成为有钱时也贷款的机构。（2）需要提高研发和技术力量。由于大多数公司产品更新换代速度慢、技术含量低以及质量波动大，在进入买方市场后，库存周转缓慢，保持低水平的现金结存不仅不会实现公司的增长，反而会将公司抵人破产的境地。（3）管理者素质还须提高。大多数公司财务主管缺乏对公司全局的把握。陷入困境时大多依赖政府设法解困；而销售增长较快时，却不能加大投资和研发力度来把握机会。因而，管理者素质成为公司发展的瓶颈问题。（4）还须改善同银行间的关系。要使银行信赖你，关键的是你要按照协议规定完成还款计划。而银行应有选择地对有前途的公司进行贷款，让公司把握时机，实现大的发展，不要仅仅着眼于其目前的状况。就我国目前的情况来看，各公司之间拖欠帐款的情况比较严重，还有大量的三角债存在，在这样的环境下，如何缩短应收帐款的收款期尤为重要。当然，凡事都是说起来容易做起来难，要达到财务管理的最佳境界显然是很难一步到位的，财富管理好帮手，让小信家交易银行团队来帮你吧！中信银行重庆分行交易银行团队——您的财资管理专家！针对各类型企业财资提供多项的数字化专业资金管理服务。集“对私银联代付”、“附属账户体系”、“多银行资金管理”、“B2B电商资金代理结算”、“B2B电子招投标平台”、“智能存款”、“流动管家”等丰富的产品及电子网银、银企直连，多银行资金管理等高效的电子服务渠道，倾力为您打造跨行支付、操作便捷、费用优惠的产品。 公司网上银行系统——服务于中小型单一企业，适用于直接采用浏览器登陆、合作银行较少的客户。现金管理系统——服务于中小型集团企业，适用于安装了我行CS客户端、合作银行较少的客户。多银行资金管理系统——服务于大中型集团企业，适用于安装了我行软件、合作银行较多的客户。银企直联系统——服务于大型集团企业，适用于安装了第三方软件、合作银行较多的客户。SWIFT解决方案——服务于跨国公司，适用于为跨国公司在华企业和走出去的中资企业开展跨境现金管理服务。公司手机银行系统——通过互联网、手机客户端为财务主管提供账户的及时查询审核功能。无论您的需求是什么，总有一款产品能做到专属于您，资深从业团队人员为您的企业量身打造您随心所欲的方案，中信银行重庆分行交易银行团队，只做一流的企业财资专家！ 详询：63107000副主编：肖丹 编辑：蒲雪静部分资料来源：财资一家 有删减图片来源于网络，版权归原作者所有（200000+人已关注小信，等你来~）点击“阅读原文”玩转U币幸运大转盘！